湖南省体育局２０１６年度部门决算公开

第三部分  湖南省体育局2016年度部门决算情况说明

一、关于湖南省体育局2016年度收入支出决算总体情况说明

湖南省体育局2016年收入总计111,308.61万元，支出总计111,308.61万元，与2015年相比，收、支总计各减少6,898.22万元，减少5.84%。

二、关于湖南省体育局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计55397.37万元，其中：财政拨款收入53154.38万元，占95.95%；事业收入1884.34万元，占3.40%；经营收入297.33万元，占0.54%；其他收入61.32万元，占0.11%。

三、关于湖南省体育局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计68,468.31万元，其中：基本支出23,455.17万元，占34.26%；项目支出44,724.61万元，占65.32%；经营支出288.53万元，占0.42%。

四、关于湖南省体育局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

湖南省体育局2016年度财政拨款收支总决算107,667.08万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各减少5,654.76万元，下降4.99%。

五、关于湖南省体育局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

湖南省体育局2016年度财政拨款支出65,555.77万元，占本年支出合计的95.75%。与2015年相比，财政拨款支出增加8,989.64万元，增长15.89%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

　　湖南省体育局2016年度财政拨款支出65,555.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5万元，占0.01%；公共安全（类）支出5万元，占0.01%;教育（类）支出4,616.69万元，占7.04%；科学技术（类）支出5.51万元，占0.01%；文化体育与传媒（类）支出24,201.16万元，占36.92%；社会保障和就业（类）支出587.26万元，占0.89%；医疗卫生与计划生育（类）支出280.53万元，占0.43%；资源勘探信息等（类）支出5万元，占0.01%；住房保障（类）支出947.25万元，占1.44%；其他（类）支出（用于体育事业的彩票公益金支出）34902.37万元，占53.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

湖南省体育局2016年度财政拨款支出年初预算为45,499.73万元，支出决算为65,555.77万元，完成年初预算的144.08%；决算大于预算数的主要原因：一是工资标准调整，年中追加工资提标及增资等财政拨款支出预算；二是中央、省级财政补助等专项资金年中追加财政拨款支出预算；三是使用以前年度财政拨款结转资金支出。其中：

1.一般公共服务支出（类）人力资源事务（款） 其他人力资源事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算5.00万元，为年中追加2016年省级专业技术人员岗位培训专项经费财政拨款支出预算相关支出。

2.公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算5.00万元，为年中追加2015年度综治工作（平安建设）考评奖励经费财政拨款支出预算相关支出。

3.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算37.80万元，为中央、省级财政拨付湖南体育职业学院的中职免学费助学金及国家助学金以前年度财政拨款结转和年中追加资金支出。

4.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算3,906.80万元，支出决算4,569.31万元，完成年初预算116.96%。决算数大于预算数的主要原因是省体育职业学院年中追加高校国家奖助学金财政拨款及使用以前年度财政拨款结转资金支出。

5.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算10.50万元，支出决算9.58万元，完成年初预算91.24%。

6.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算5.00万元，为省体育职业学院省重点研发计划（社会支撑领域）专项资金以前年度财政拨款结转资金支出。

7.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算0.51万元，为省体育模型和摩托艇运动管理中心年中追加科技发展计划专项资金财政拨款支出预算相关支出。

8.文化体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）。年初预算1,426.29万元，支出决算1,721.99万元，完成年初预算120.73%。决算数大于预算数的主要原因是工资标准调整，年中追加工资提标及增资等财政拨款支出预算，支出相应增加。

9.文化体育与传媒支出（类）体育（款）一般行政管理事务（项）。年初预算1,108.00万元，其中，921.00万元年中二次分配调整至其他体育支出（项），支出决算173.80万元，扣除预算调整因素，年初预算完成92.94%。

10.文化体育与传媒支出（类）体育（款）机关服务（项）。年初预算923.14万元，支出决算897.64万元，完成年初预算97.24%。

11.文化体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）。年初预算11,775.28万元，支出决算11,720.19万元，完成年初预算99.53%。

12.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。年初预算600.00万元，年中二次分配调整至其他体育支出（项），支出决算176.4万元，为以前年度财政拨款结转资金支出及年中追加省第九届老年人运动会赛事经费财政拨款支出预算相关支出。

13.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算1,337.76万元，支出决算1,336.58万元，完成年初预算99.91%。

14.文化体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。年初预算2,000.00万元，年中指标下达调整至其他体育支出（项）。

15.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）。年初预算134.87万元，支出决算136.06万元，完成年初预算100.88%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金支出。

16.文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算1,160.00万元，年初预算指标调减180.00万元，调增3521.00万元（其中：从一般行政管理事务（项）年初预算调整921万元，体育竞赛（项）年初预算调整600.00万元，群众体育（项）年初预算调整2,000.00万元），支出决算6621.56万元，完成年初预算（含年初预算调整）147.11%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金、公共体育场馆免费低收费开放资金等财政拨款支出预算，以及使用以前年度财政拨款结转资金支出。

17.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算1416.94万元，为以前年度财政拨款结转资金和年中追加的文化体育传媒专项资金财政拨款支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算323.00万元，支出决算539.74万元，完成年初预算167.10%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加局机关离退人员提标工资等财政拨款支出预算，支出相应增加。

19.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算45.00万元，为年中追加省级残疾人体育专项资金财政拨款支出预算相关支出。

20.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算2.52万元，支出决算2.52万元，完成年初预算100%。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）  其他专科医院（项）。年初预算270.53万元，支出决算280.53万元，完成年初预算103.70%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金支出。

22.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）其他资源勘探电力信息等支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算5.00万元，为以前年度财政拨款结转资金支出。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算943.76万元，支出决算940.29万元，完成年初预算99.63%。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算7.68万元，支出决算6.96万元，完成年初预算90.62%。

25.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款） 用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算19,569.60万元，支出决算34902.37万元，完成年初预算178.35%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金支出。

六、关于湖南省体育局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　湖南省体育局2016年度财政拨款基本支出21065.17万元，其中：人员经费18455.73万元，占87.61%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费2609.44万元，占12.39%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用其他商品和服务支出。

七、关于湖南省体育局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

湖南省体育局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为380.17万元，支出决算为291.95万元，完成预算的76.79%，其中：公务用车运行维护费决算支出为170.37万元，完成预算的79.60%；公务接待费用决算支出为111.00万元，完成预算的73.44%；因公出国（境）费用决算支出为10.58万元，完成预算的70.53%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委“九项”规定以及我局的“十不准”规定，严格报销制度，规范公务支出管理，严控“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015 年度减少60.34万元，下降17.13%，其中：公务用车运行维护费决算支出减少55.01万元，下降24.41%；公务接待费用决算支出减少10.11万元，下降8.35%，因公出国（境）费用决算支出增加4.78万元，增长82.41%。

公务用车运行维护费支出减少的主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务机关公用车制度改革精神，公务用车数量和使用减少；公务接待费用支出减少主要原因是积极贯彻落实中央、省委关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。因公出国（境）费用支出增加的主要原因是因工作需要本年多安排１人次的支出（2015年度仅１人次）。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费决算支出为170.37万元，占58.36%；公务接待费用决算支出为111.00万元，占38.02%；因公出国（境）费用决算支出为10.58万元，占3.62%。具体情况如下：

2016年度无公务用车购置，当年增加新纳入预算二级事业单位省体育局装备服务中心公务保有量3辆，局本级（含后勤中心）处置公车2台，年末公务用车保有量57台；总量较上年度增加1台。因工作需要，安排因公出国（境）团组2 个，2人次，较上年度1人/次，费用支出总额有所增加，但人均/次费用略有降低。全年全系统公务接待1648批次，接待人数约1.83万人，较上年度无论是费用支出总额，还是人数、批次都有减少。

八、关于湖南省体育局2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

湖南省体育局2016年度政府性基金预算（用于体育事业彩票公益金）财政拨款年初结转和结余47,641.00万元。本年收入18,761.00万元，本年支出34,902.37万元，年末结转和结余31,499.63万元。政府性基金拨款支出预算均为项目支出,主要用于我省全民健身群众体育和奥运争光竞技体育事业支出，年末结转资金主要为用于群众体育设施建设器材采购,场馆建设、维修工程等项目资金，因政府采购，工程进度、工作安排及付款条件要求等原因结转。

九、其他重要事项

　　（一）机关运行经费支出情况。湖南省体育局2016 年度机关运行经费支出319.09万元，比2015 年减少22.93 万元，降低6.70%。主要原因是进一步推进历行节约，规范公务支出管理，严控“三公”经费，大幅压缩车用、会议等经费支出，其中公务用车运行维护费压缩比例达24.41%。

（二）政府采购支出情况。湖南省体育局2016 年度政府采购支出总额34,741.58万元，其中：政府采购货物支出23,220.24 万元，占66.84%；政府采购工程支出10,185.40万元，占29.32%；政府采购服务支出1,335.94 万元,占3.84%。

　　（三）国有资产占用情况。截至2016 年12 月31 日，湖南省体育局共有车辆60辆，其中，一般公务用车52 辆、特种专业技术用车2辆、其他用车6辆，其他用车主要是三轮车、小型客货两用车辆等；单位价值50 万元以上通用设备３台（套），单价100 万元以上专用设备６台（套）。

（四）预算绩效情况的说明。

根据《湖南省财政厅关于开展做好2016年度省级财政资金绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2017〕6号）要求，我局对2016年度部门整体支出情况及体育发展专项项目资金进行了绩效自评。评价内容包括：预算配置、预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益以及厉行节约保障措施等方面的执行情况及其政策效果；专项资金分配、拨付和使用情况，资金管理制度、措施制定和实施情况，专项资金绩效情况，专项目标的实现程度及专项实施效果等。相关绩效评价结果及时上报，并将相关评价报告对外进行了公开。通过开展部门整体和专项绩效自评，及时发现预算编制、预算配置、预算执行和管理、项目建设管理中的不足之处，建立健全财务管理制度和约束机制，依法、有效的使用财政资金，提高资金使用效率，为以后年度项目安排及资金管理提供依据。

2016年，湖南省体育局严格执行部门预算，健全相关管理制度，切实加强“三公”经费管理，努力降低行政成本，厉行节约，勤俭办事，较好地完成了年度预算执行任务。但在预算编制执行过程中仍存在年初预算无法准确编实，年度预算执行中经济科目内调整，预算执行率有待提高等问题。下一步改进措施：建立健全预算管理制度，完善预算管理，细化、准确编制预算；加强预算执行力度、项目进度的跟踪；完善绩效目标，预算要分析常态化。

第四部分  名次解释

一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款：指当年拨付的用于体育事业的体彩公益金

三、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。如：湖南体育职业学院的学费收入，湖南省体育运动医疗专科医院的医疗费收入等。

　　四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：湖南贺龙体育馆的场馆经营收入等

　　五、其他收入：指除上述“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入、捐赠收入等

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：是指省体育部门为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

九、项目支出：是指省体育部门在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款） 其他人力资源事务支出（项）：指2016年省级专业技术人员岗位（篮球教练员）培训专项支出。

十一、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）：指湖南省体育局开展综治工作（平安建设）工作获得的考评奖励经费支出。

十二、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：主要反映湖南省体育运动学校中职教育方面的支出。

十三、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：主要反映湖南体育职业学院教育等方面支出。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指省体育局部门各单位安排的用于对相关人员进行各类培训发生的支出。

十五、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指湖南体育职业学院用于省重点研发计划项目的专项支出。

十六、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）：指湖南体育模型和摩托艇运动管理中心年用于科技发展计划的专项支出。

十七、文化体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）：指湖南省体育局局本级行政单位用于保障机构正常运转、开展日常工作的基本支出。

十八、文化体育与传媒支出（类）体育（款）一般行政管理事务（项）：指湖南省体育局局本级行政单位、体育总会及老年体协的项目支出。

十九、文化体育与传媒支出（类）体育（款）机关服务（项）：指湖南省体育局机关后勤服务中心的运行支出。

二十、文化体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）：指湖南省各体育运动项目管理中心的运行和业务支出。

二十一、文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）：指综合性运动会及单项体育比赛支出。

二十二、文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：指省各体育场馆的运行保障支出。

二十三、文化体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）：指全民健身等群众体育活动方面的支出。

二十四、文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）：指湖南省体育人才交流服务中心运行与工作支出。

二十五、文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）：是指除上述项目外其他用于体育方面的支出。。

二十六、文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：指财政部门安排用于其他文化体育与传媒方面的专项支出。

二十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指省体育局部门离退休人员的经费支出。

二十八、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：指用于于残疾人体育方面支出，包括代购残疾人体育训练射击器材、亚残会等支出。

二十九、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指用于省体育局部门建国初期参加革命工作人员的支出。

三十、医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）其他专科医院（项）：主要指湖南省体育运动专科医院的支出。

三十一、资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）其他资源勘探电力信息等支出（项）：指湖南省体育运动医疗专科医院相关项目专项支出。

三十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

三十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款） 购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发〔1998〕23号）规定，自1998年下半年停止实物分房后，对房价收入比超过4倍以上地区的无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。

三十四、其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款） 用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指用于体育事业的体育彩票公益金支出。

三十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。